——2023年5月29日在右玉縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

右玉縣財(cái)政局局長(zhǎng)  王  建

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會(huì)作全縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和各位列席人員提出意見(jiàn)。

一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全縣財(cái)政總收入完成199801萬(wàn)元，為年初預(yù)算的123.72%，同比增長(zhǎng)32.38%，增收48875萬(wàn)元；一般公共預(yù)算收入完成72162萬(wàn)元，為年初預(yù)算的127.73%，同比增長(zhǎng)36.67%，增收19361萬(wàn)元，其中：稅收收入完成56017萬(wàn)元，為年初預(yù)算的120.47%，同比增長(zhǎng)28.47%，增收12413萬(wàn)元；非稅收入完成16145萬(wàn)元，為年初預(yù)算的161.45%，同比增長(zhǎng)75.55%，增收6948萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入130625萬(wàn)元（返還性收入2750萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入106027萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入21848萬(wàn)元），上年結(jié)余收入31575萬(wàn)元，調(diào)入資金13175萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19547萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6000萬(wàn)元，收入總計(jì)273084萬(wàn)元。

2022年一般公共預(yù)算支出214308萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的86.68%，同比增長(zhǎng)25.25%，增支43206萬(wàn)元。加上專(zhuān)項(xiàng)上解支出2233萬(wàn)元，調(diào)出資金244萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出4707萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18657萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出32935萬(wàn)元，支出總計(jì)273084萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。

全縣一般公共預(yù)算支出科目執(zhí)行情況如下：一般公共服務(wù)支出17726萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.50%，增支1538萬(wàn)元；國(guó)防支出22萬(wàn)元；公共安全支出5764萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.63%，增支255萬(wàn)元；教育支出20433萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.95%，增支2811萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出624萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)29.19%，增支141萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出5251萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)50.63%，增支1765萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出28182萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.10%，增支579萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出10399萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)54.65%，增支3675萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出2786萬(wàn)元，同比下降59.87%，減支4157萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11015萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)51.39%，增支3739萬(wàn)元；農(nóng)林水支出50207萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)79.57%，增支22248萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出25740萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.37%，增支1312萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出485萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)105.51%，增支249萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1096萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)310.49%，增支829萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出4138萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)362.35%，增支3243萬(wàn)元；住房保障支出24790萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20.49%，增支4216萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出129萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.30%，增支30萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1547萬(wàn)元，同比下降20.26%，減支393萬(wàn)元；債務(wù)付息支出3263萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.27%，增支616萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出15萬(wàn)元，同比下降25.00%，減支5萬(wàn)元；其他支出696萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)302.31%，增支523萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2022年本級(jí)政府性基金收入完成2030萬(wàn)元，為年初預(yù)算的5.40%，同比下降76.76%，減收6704萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2030萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入1579萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2191萬(wàn)元，調(diào)入資金244萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17000萬(wàn)元，收入總計(jì)23044萬(wàn)元。

2022年政府性基金支出9827萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的75.93%，同比下降65.96%，減支19038萬(wàn)元。其中：文化體育與傳媒支出1萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出332萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)207.41%，增支224萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11萬(wàn)元，同比下降99.94%，減支19088萬(wàn)元；其他支出7168萬(wàn)元，同比下降6.65%，減支511萬(wàn)元；債務(wù)付息支出2300萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.65%，增支345萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出15萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.38%，增支2萬(wàn)元。加上調(diào)出資金101萬(wàn)元，債務(wù)還本支出10000萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3116萬(wàn)元，支出總計(jì)23044萬(wàn)元。收支相抵，全縣政府性基金收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入17萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18萬(wàn)元。

（四）社會(huì)保障基金預(yù)算執(zhí)行情況

2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成21269萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4586萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16683萬(wàn)元。

2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出19120萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3626萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15494萬(wàn)元。

2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支當(dāng)年結(jié)余2149萬(wàn)元，滾存結(jié)余27256萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余13322萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余13934萬(wàn)元。

（五）地方政府債務(wù)情況

2022年省財(cái)政廳核定我縣政府法定債務(wù)限額186072萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)117534萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)68538萬(wàn)元。年末全縣政府性債務(wù)余額186072萬(wàn)元，控制在限額之內(nèi)。其中：一般債務(wù)余額117534萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額68538萬(wàn)元。

2022年上級(jí)財(cái)政下達(dá)我縣新增地方政府債券36547萬(wàn)元。其中：一般債券14947萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券7000萬(wàn)元、再融資債券14600萬(wàn)元。一般和專(zhuān)項(xiàng)債券主要用于用于長(zhǎng)城旅游公路,醫(yī)療集團(tuán)人民醫(yī)院設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目、綠化工程、全縣健身中心建設(shè)工程、支路六等三條道路工程、縣城供水管網(wǎng)擴(kuò)建工程、縣城熱電聯(lián)產(chǎn)集中供熱等重點(diǎn)工程和民生項(xiàng)目建設(shè)；再融資債券全部用于償還當(dāng)年到期政府債券本金，對(duì)緩解我縣當(dāng)期償債壓力、防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。

（六）存量資金收支情況

按照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤(pán)活財(cái)政存量資金工作的通知》（國(guó)辦發(fā)[2014]70號(hào)）、財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤(pán)活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)[2015]15號(hào)）文件精神和政府加快支出會(huì)議要求，對(duì)2021年結(jié)余資金于11月底全部收回，全年全縣共收回結(jié)余資金14581.67萬(wàn)元，重新安排支出299.01萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算13074萬(wàn)元，用于平衡當(dāng)年預(yù)算收支，結(jié)余1208.66萬(wàn)元。收回的結(jié)余資金主要用于全縣重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)、民生保障等支出。

（七）財(cái)政專(zhuān)戶管理資金執(zhí)行情況

2022年，財(cái)政專(zhuān)戶收入962萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2118萬(wàn)元，收入總計(jì)3080萬(wàn)元。專(zhuān)戶支出1275萬(wàn)元，年終結(jié)余1805萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

二、2022年財(cái)政主要工作情況

2022年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)部門(mén)的支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大精神，緊緊圍繞年初既定目標(biāo)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持政府帶頭過(guò)緊日子，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢三保底線，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，助力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，為建設(shè)美麗幸福新右玉，提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

（一）加強(qiáng)調(diào)度，克難攻堅(jiān)，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行

一是積極組織收入，確保應(yīng)收盡收。圍繞年初財(cái)政收入目標(biāo)，積極應(yīng)對(duì)疫情及減稅降費(fèi)的影響，牢牢把握組織財(cái)政收入的主動(dòng)權(quán)，協(xié)同稅務(wù)部門(mén)扎實(shí)開(kāi)展收入來(lái)源調(diào)研，分析稅源規(guī)模、狀況和征管漏洞，制定堵漏增收措施,合理擬定非稅收入征管部門(mén)的征管計(jì)劃，確保各項(xiàng)財(cái)政收入依法依規(guī),應(yīng)收盡收。2022年年初我縣核定一般公共預(yù)算收入較上年增長(zhǎng)5%，今年全縣財(cái)政總收入累計(jì)完成199801萬(wàn)元，為預(yù)算任務(wù)的123.72%，同比增長(zhǎng)32.38%，增收48875萬(wàn)元；全縣一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成72162萬(wàn)元，為預(yù)算任務(wù)的127.73%，同比增長(zhǎng)36.67%，增收19361萬(wàn)元，完成市委市政府核定的標(biāo)桿增速任務(wù)。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，優(yōu)先保障“三?！敝С?。嚴(yán)格落實(shí)政府過(guò)緊日子要求。認(rèn)真貫徹《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理落實(shí)政府過(guò)緊日子要求的通知》精神，進(jìn)一步樹(shù)牢政府過(guò)緊日子思想，大力壓減一般性支出。從嚴(yán)控制年初預(yù)算，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，壓減低效無(wú)效支出。強(qiáng)化績(jī)效管理，建立健全預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，提高財(cái)政資金配置效率。堅(jiān)持預(yù)算法定原則，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)、財(cái)政批復(fù)的預(yù)算，堅(jiān)持先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算支出，硬化預(yù)算剛性約束。財(cái)政資金優(yōu)先安排用于落實(shí)“三?！敝С?。2022年，我縣“三?！鳖A(yù)算安排67646萬(wàn)元，其中：保工資33840萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)3500萬(wàn)元，?；久裆?0306萬(wàn)元。

（二）黨建引領(lǐng)，財(cái)政支撐，保障基層治理能力提升

堅(jiān)持以黨建引領(lǐng)業(yè)務(wù)工作，推動(dòng)全縣抓黨建促基層治理能力提升工作。組織財(cái)政干部認(rèn)真學(xué)習(xí)中央和省、市、縣委關(guān)于抓黨建促基層治理能提升的相關(guān)文件全面啟動(dòng)財(cái)政局抓黨建促基層治理能力提升專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)。制定了《右玉縣財(cái)政局抓黨建促基層治理能力提升專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)實(shí)施方案》、《右玉縣財(cái)政局抓黨建促基層治理能力提升加大財(cái)政統(tǒng)籌保障力度任務(wù)清單》，細(xì)化各項(xiàng)工作任務(wù)，逐項(xiàng)明確責(zé)任，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，組建了以財(cái)政局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)為組長(zhǎng)的專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)工作組，切實(shí)保障抓黨建促基層治理能力提升專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)取得實(shí)效。下達(dá)抓黨建促基層治理能力提升專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)110萬(wàn)元，下達(dá)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道基層黨建工作經(jīng)費(fèi)45萬(wàn)元，下達(dá)“三基建設(shè)”有關(guān)經(jīng)費(fèi)1614.69萬(wàn)元，在上級(jí)下達(dá)發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目資金1125萬(wàn)元的基礎(chǔ)上，安排縣級(jí)配套資金125萬(wàn)元，用于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)25個(gè)村的集體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。

（三）加大投入，強(qiáng)化管理，保障重點(diǎn)支出資金投入

一是全力支持疫情防控，縣本級(jí)財(cái)政安排疫情防控資金2114萬(wàn)元，用于核酸檢測(cè)、物資儲(chǔ)備、集中隔離點(diǎn)、交通卡口、醫(yī)務(wù)人員補(bǔ)助等疫情防控支出，確保不因資金問(wèn)題影響疫情防控和醫(yī)療救治。二是以推進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興為抓手，千方百計(jì)整合資金、加大投入和強(qiáng)化管理，全力保障鄉(xiāng)村振興資金需求。合理統(tǒng)籌地方財(cái)力，全力以赴保證鄉(xiāng)村振興投入。共投入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金16235.98萬(wàn)元。安排鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元,為鄉(xiāng)村振興工作的開(kāi)展提供了經(jīng)費(fèi)保障。橫向統(tǒng)籌整合鄉(xiāng)村振興資金、項(xiàng)目和政策，統(tǒng)籌安排，聚焦重點(diǎn)，共整合財(cái)政資金26896萬(wàn)元用于鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目實(shí)施。

（四）強(qiáng)化效能，規(guī)范運(yùn)行，確保財(cái)政資金安全有效

以嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律促公正、保清廉，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，提升監(jiān)督效能。出臺(tái)了《右玉縣財(cái)政局“雙公示”工作機(jī)制》、《右玉縣預(yù)算資金績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》，使績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋所有財(cái)政資金。深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，完成績(jī)效評(píng)價(jià)資金12.86億元，使資金發(fā)揮了最大的效益。監(jiān)督各預(yù)算單位切實(shí)履行政府出臺(tái)的《右玉縣政府投資項(xiàng)目管理辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目工程招投標(biāo)管理工作的通知》、《右玉縣政府采購(gòu)管理辦法》，使財(cái)政資金規(guī)范使用，保證了資金安全。在全縣范圍開(kāi)展了財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治，以專(zhuān)項(xiàng)整治工作的實(shí)際成效保障全縣財(cái)政健康平穩(wěn)發(fā)展。

（五）政策引領(lǐng)，減稅降費(fèi)，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展

充分發(fā)揮財(cái)政資金政策引導(dǎo)和杠桿放大作用，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，助力全縣實(shí)體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。制定了《右玉縣財(cái)政局關(guān)于支持促進(jìn)市場(chǎng)主體倍增財(cái)稅工作支持組工作實(shí)施方案》，加大援企解困工作力度。對(duì)全縣符合條件的91戶次納稅人辦理留抵退稅2.31億元，為4700多戶次納稅人“六稅”“兩費(fèi)”減免、小規(guī)模納稅人免征優(yōu)惠、中小微企業(yè)緩稅、社保緩繳等退稅減稅4164萬(wàn)元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)。爭(zhēng)取地方政府債券資金36547萬(wàn)元，其中，專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目2個(gè)，債券金額7000萬(wàn)元;一般債券項(xiàng)目7個(gè)，債券金額14947萬(wàn)元，再融資債券資金14600萬(wàn)元，有效解決了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金瓶頸問(wèn)題，部分工程得以重新啟動(dòng)建設(shè)，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)預(yù)期、補(bǔ)短板的積極作用。下達(dá)直達(dá)資金47771.06萬(wàn)元，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金直達(dá)基層、直接惠企利民“六穩(wěn)”“六保”的重要作用。

（六）強(qiáng)化責(zé)任，恪盡職守，扎實(shí)推進(jìn)清廉機(jī)關(guān)建設(shè)

縣財(cái)政局把廉潔機(jī)關(guān)建設(shè)作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程來(lái)抓，聚焦薄弱環(huán)節(jié)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，推動(dòng)清廉機(jī)關(guān)建設(shè)走深走實(shí)。出臺(tái)了《財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)管辦法》、《機(jī)關(guān)資產(chǎn)管理制度》、《政府采購(gòu)內(nèi)控制度》，修訂了《政府投資項(xiàng)目管理辦法》、《政府采購(gòu)管理辦法》，對(duì)管理運(yùn)行中存在的問(wèn)題著力從制度建設(shè)上規(guī)范。為進(jìn)一步規(guī)范惠民惠農(nóng)“一卡通”發(fā)放工作，印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范惠民惠農(nóng)“一卡通”發(fā)放工作的通知》。配合省鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目組對(duì)殺虎口風(fēng)景名勝區(qū)項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查；配合省財(cái)政廳評(píng)審中心對(duì)我縣旅游開(kāi)發(fā)區(qū)進(jìn)行開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金檢查。審核政府采購(gòu)貨物服務(wù)最高限價(jià)60個(gè)，核減資金2632.9萬(wàn)元；審定工程決算項(xiàng)目74個(gè)，核減資金3905.3萬(wàn)元，使資金發(fā)揮了最大的效益。

2022年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政收支規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，財(cái)政體制改革持續(xù)推進(jìn)，各項(xiàng)重點(diǎn)支出保障較好。但我們也清醒的認(rèn)識(shí)到，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中還存在很多困難和不足；一是稅收增長(zhǎng)點(diǎn)單一，70%的稅收靠煤炭產(chǎn)業(yè)，稅收受產(chǎn)、銷(xiāo)和價(jià)格影響較大；二是財(cái)政收支平衡難度加大。全縣“三?！钡葎傂灾С鲞B年增長(zhǎng)，教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等民生領(lǐng)域政策性提標(biāo)，鄉(xiāng)村振興等支出都對(duì)地方財(cái)政保障能力提出了更高的要求。已開(kāi)工重點(diǎn)工程較多，危房改造、綠化工程、供熱供水管網(wǎng)改造、縣城環(huán)境整治、道路升級(jí)改造工程等均需要大量的資金投入，資金壓力不斷加大。同時(shí)，政府債務(wù)還本付息等也需要安排大量財(cái)政資金，我縣從2020年開(kāi)始進(jìn)入還本付息高峰期，每年債務(wù)還本付息需安排超過(guò)3億元，償債壓力巨大，財(cái)政收支矛盾異常突出。對(duì)于這些困難和問(wèn)題，我們將在今后的工作中不斷研究探索，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，強(qiáng)化工作措施，主動(dòng)對(duì)接政策，努力加以解決。

三、2023年財(cái)政預(yù)算草案

2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記視察山西重要講話重要指示，緊緊圍繞縣委縣政府中心工作，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持“過(guò)緊日子”的要求，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，抓實(shí)化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，為建設(shè)美麗幸福新右玉而努力奮斗。

根據(jù)這一工作思路和我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支出需求，2023年全縣財(cái)政收入計(jì)劃為：全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成75770萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)5%，增收3608萬(wàn)元。其中：稅務(wù)部門(mén)組織的收入計(jì)劃完成66770萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)10.32%，增收6246萬(wàn)元；財(cái)政部門(mén)組織的收入計(jì)劃完成9000萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)下降22.67%，減收2638萬(wàn)元。

（一）一般公共財(cái)政預(yù)算安排情況

2023年按照市財(cái)政年初下達(dá)的財(cái)力計(jì)劃和收入計(jì)劃，預(yù)計(jì)收入合計(jì)226943萬(wàn)元，即當(dāng)年一般公共預(yù)算收入75770萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入93238萬(wàn)元（返還性收入2750萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入88562萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1926萬(wàn)元），上年結(jié)余收入32935萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入7000萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18000萬(wàn)元。支出預(yù)算安排226943萬(wàn)元（剔除上解支出1641萬(wàn)元，剔除債務(wù)還本支出775萬(wàn)元，實(shí)際支出列支224527萬(wàn)元），當(dāng)年收支平衡，不列赤字。

（二）政府性基金預(yù)算安排情況

縣本級(jí)政府性基金計(jì)劃收入29246萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地收益基金收入1100萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入28046萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入100萬(wàn)元。本級(jí)預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入1611萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3116萬(wàn)元，收入總計(jì)33973萬(wàn)元。      

根據(jù)收支平衡原則，全縣政府性基金支出安排33973萬(wàn)元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出支出909萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出27645萬(wàn)元，其他支出3084萬(wàn)元，債務(wù)付息支出2310萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出25萬(wàn)元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況

2023年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排22930萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入5265萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入17665萬(wàn)元。

2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排20535萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出3882萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出16653萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年度縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余2395萬(wàn)元。

（四）政府性債務(wù)安排情況

2023年計(jì)劃爭(zhēng)取再融資債券11500萬(wàn)元，主要用于歸還政府債務(wù)系統(tǒng)中2016年和2020年到期一般債券本金及2018年到期專(zhuān)項(xiàng)債券本金。計(jì)劃爭(zhēng)取新增政府債券18000萬(wàn)元，主要用于支持以下建設(shè)項(xiàng)目：產(chǎn)業(yè)園區(qū)規(guī)劃一路、二路、三路建設(shè)工程、縣城供水續(xù)建工程、縣城熱電聯(lián)產(chǎn)供熱擴(kuò)容改造工程等。

截止目前，上級(jí)財(cái)政已提前下達(dá)我縣2023年新增政府一般債券限額7000萬(wàn)元。

四、2023年財(cái)政工作主要任務(wù)

2023年，我們緊緊圍繞縣委、縣政府的工作部署，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，繼續(xù)加大公共民生領(lǐng)域的投入，逐步改善稅源結(jié)構(gòu)，使財(cái)政收入形成穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，努力為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

（一）強(qiáng)化財(cái)政管理，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)收入預(yù)期管理。科學(xué)研判經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢(shì)，加強(qiáng)財(cái)稅會(huì)商機(jī)制，強(qiáng)化收入分析，保持財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。二是嚴(yán)格政府債務(wù)管理。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，健全規(guī)范政府舉債機(jī)制和行為，堅(jiān)持促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)并舉，充分發(fā)揮規(guī)范舉債對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支持作用。三是提高財(cái)政保障能力。嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的要求，兜住“三保”底線，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌資金支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是盤(pán)活財(cái)政存量資金。建立財(cái)政存量資金與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，對(duì)執(zhí)行進(jìn)度慢的項(xiàng)目預(yù)算，加大統(tǒng)籌力度，調(diào)整到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需領(lǐng)域，提高財(cái)政資金的使用效益。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出。一是繼續(xù)堅(jiān)持政府過(guò)“緊日子”，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，大力壓減非急需非剛性支出，集中財(cái)力保障醫(yī)療、衛(wèi)生、教育、養(yǎng)老等民生領(lǐng)域和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的資金投入。二是加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌力度，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，及時(shí)發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)政策補(bǔ)貼，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。探索建立鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金資產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持現(xiàn)有幫扶政策、資金支持、幫扶力量總體穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。

（三）深化財(cái)政改革，提升依法理財(cái)能力。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，完善項(xiàng)目庫(kù)全生命周期管理，全面實(shí)施預(yù)算指標(biāo)核算管理，動(dòng)態(tài)反映預(yù)算安排和執(zhí)行情況。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)對(duì)重大支出政策、重大專(zhuān)項(xiàng)資金、重大政府投資項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)，提高績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，提高公共服務(wù)供給質(zhì)量和預(yù)算管理水平。三是加強(qiáng)財(cái)政投資預(yù)算評(píng)審。按照中央、省、市關(guān)于投資評(píng)審管理的相關(guān)規(guī)定，不斷加強(qiáng)財(cái)政投資預(yù)算評(píng)審工作，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)財(cái)政資金科學(xué)化、精細(xì)化管理。

（四）明確黨建職責(zé)，不斷強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)。把黨風(fēng)廉政建設(shè)作為應(yīng)盡職責(zé)、分內(nèi)之事，與財(cái)政業(yè)務(wù)工作同研究、同部署，將主體責(zé)任逐項(xiàng)細(xì)化分解，構(gòu)建責(zé)任鏈條，一級(jí)抓一級(jí)，層層傳導(dǎo)壓力，做到任務(wù)明確責(zé)任清晰。深入開(kāi)展作風(fēng)建設(shè)，強(qiáng)化日常監(jiān)督檢查，持續(xù)糾正“四風(fēng)”問(wèn)題，形成高壓態(tài)勢(shì)，堅(jiān)決杜絕不廉潔行為發(fā)生，確保黨風(fēng)廉政建設(shè)再上新臺(tái)階。

各位代表！做好今年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。讓我們?cè)诳h委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，不忘初心、牢記使命，真抓實(shí)干，努力擴(kuò)大財(cái)政收支規(guī)模，提升財(cái)政保障能力，為建設(shè)美麗幸福新右玉而努力奮斗！